现金流量卡计算公式你知道吗?关乎企业和个人财务,含经营、投资、筹资活动公式,助掌握资金流动,保障财务健康!

咱就说,现在不管是企业还是个人,财务管理那都太重要啦!而现金流量卡计算公式,简直就是关键中的关键。

经营活动现金流量公式

先来说说经营活动现金流量哈。这就好比企业日常经营的“血液流动”。它的计算公式是:经营活动现金流量 = 销售商品、提供劳务收到的现金 + 收到的税费返还 + 收到的其他与经营活动有关的现金

  • 购买商品、接受劳务支付的现金
  • 支付给职工以及为职工支付的现金 – 支付的各项税费 – 支付的其他与经营活动有关的现金。我有个朋友开了家小公司,之前对这块不太清楚,老是算不明白账。后来按照这个公式一点点捋,才清楚了每个月到底赚了多少,钱都花在了哪儿。像销售商品收到的现金,那就是实实在在卖东西进账的钱;购买商品支付的现金,就是进货花出去的钱。把这些收支都算清楚,就能知道经营活动这块资金流得顺不顺畅啦。
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    投资活动现金流量公式

    投资活动现金流量也不容忽视哦。它反映企业在投资方面的现金动态。计算公式大致是:投资活动现金流量 = 收回投资所收到的现金 + 取得投资收益所收到的现金 + 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 + 收到的其他与投资活动有关的现金

  • 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
  • 投资所支付的现金 – 支付的其他与投资活动有关的现金。比如说,企业卖掉了一项长期投资,收到的钱就是收回投资所收到的现金;而购买新的设备,那就是购建固定资产所支付的现金。通过这个公式,能看出企业投资是赚了还是亏了,钱是进来得多还是出去得多。
  • 筹资活动现金流量公式

    筹资活动现金流量关乎企业的资金筹集与偿还等情况。公式一般是:筹资活动现金流量 = 吸收投资所收到的现金 + 取得借款所收到的现金 + 收到的其他与筹资活动有关的现金

  • 偿还债务所支付的现金
  • 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 – 支付的其他与筹资活动有关的现金。就拿我认识的一家企业来说,他们为了扩大规模,吸收了一笔投资,这就是吸收投资所收到的现金。 偿还之前的借款,就是偿还债务所支付的现金。搞清楚这个公式,能明白企业筹资的效果,以及后续的资金压力。
  • 准确运用这些现金流量卡计算公式,咱就能清楚看到企业或个人资金的来龙去脉啦。及时发现潜在的财务风险,合理规划资金使用,财务状况才能健健康康的,稳稳地为 发展打下基础哟。你要是对这些公式还有啥疑问,随时交流呀!

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